26.12.2019г №35
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ИРКУТСКАЯ ОБЛАСТЬ
ЭХИРИТ-БУЛАГАТСКИЙ РАЙОН
МУНИЦИПАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ «КАПСАЛЬСКОЕ»
ДУМА
РЕШЕНИЕ
«О БЮДЖЕТЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «КАПСАЛЬСКОЕ» НА 2020 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2021-2022 ГОДЫ»
В соответствии со статьей 24 Устава муниципального образования «Капсальское» Дума муниципального образования «Капсальское»
РЕШИЛА:
Статья 1.
1.1. Утвердить основные характеристики бюджета муниципального образования «Капсальское» на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов:
1) общий объем доходов бюджета муниципального образования «Капсальское» на 2020 год в сумме 9154385 рублей, на 2021 год – 7934510 рублей, на 2022 год – 7914710 рублей.
2) общий объем расходов бюджета муниципального образования «Капсальское» на 2020 год в сумме 9251724 рубля, на 2021 год – 8030380 рублей, на 2022 год –8014470 рублей.
3) размер дефицита бюджета муниципального образования «Капсальское» на 2020 год в сумме - 97339 рублей, на 2021 год – 95870 рублей, на 2022 год – 99760 рублей или 5 процентов утвержденного годового объема доходов бюджета муниципального образования «Капсальское» без учета безвозмездных поступлений.
Статья 2.
2.1. Установить, что доходы бюджета муниципального образования «Капсальское» формируются за счет:
1) налоговых доходов;
2) неналоговых доходов;
3) безвозмездных поступлений.
2.2. Утвердить:
- прогнозируемые доходы бюджета муниципального образования «Капсальское» на 2020 год и плановый период 2021-2022 годов по кодам видов доходов, подвидов доходов классификации доходов бюджета согласно приложению 3 к настоящему решению.
Статья 3.
3.1. Утвердить:
- перечень главных администраторов доходов бюджета муниципального образования «Капсальское», согласно приложению 4 к настоящему решению;
- перечень главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета на 2020 год и плановый период 2021-2022 годов согласно приложению 2 к настоящему решению;
- распределение бюджетных ассигнований по разделам, подразделам, целевым статьям, группам видов расходов бюджета муниципального образования «Капсальское», а также по ведомственной структуре расходов бюджета на 2020 год и плановый период 2021-2022 годов согласно приложению 5 к настоящему решению.
- общий объем бюджетных ассигнований, направляемых на исполнение нормативных публичных обязательств на 2020 год – 145560 рублей, на 2021 год –145560 рублей, на 2022 год – 145560 рублей, согласно приложению 7 к настоящему решению;
- объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов и предоставляемых другим бюджетом бюджетной системы Российской Федерации на 2020 год - 7207600 рублей, на 2021 год – 6017100 рублей, на 2021 год – 5919500 рублей.
- общий объем условно утверждаемых расходов определить в следующих размерах в 2021 году 191712 рублей или 2,5 процента общего объема расходов бюджета (без учета расходов бюджета, предусмотренных за счет межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, имеющих целевое назначение), в 2021 году 382484 руб. или 5 процентов общего объема расходов бюджета (без учета расходов бюджета, предусмотренных за счет межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, имеющих целевое назначение);
- источники финансирования дефицита бюджета на 2020 год и на плановый период 2021-2022гг., согласно приложению 1 к настоящему решению;
- верхний предел муниципального внутреннего долга на 01.01.2021 года - 97339 рублей, в том числе предельный объем обязательств по муниципальным гарантиям – 0 руб., на 01.01.2022 года - 193209 рублей, в том числе предельный объем обязательств по муниципальным гарантиям – 0 руб., на 01.01. 2023 года – 292969 рублей, в том числе предельный объем обязательств по муниципальным гарантиям – 0 руб.
Статья 4.
4.1. Установить что в расходной части бюджета муниципального образования «Капсальское»:
- создается резервный фонд администрации муниципального образования «Капсальское» на 2020 год в размере 10000 рублей, на 2021 год – 10000 рублей, на 2022 год – 10000 рублей.
4.2. Установить, что при исполнении бюджета на 2020 год и плановый период 2021-2022 годов приоритетными направлениями расходов являются:
-заработная плата с начислениями на нее;
-оплата услуг связи и коммунальных услуг:
4.3. Установить, что финансовый орган администрации муниципального образования «Капсальское» имеет право в случае изменения в течение года состава и (или) функций главных администраторов доходов бюджета или главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета вносить соответствующие изменения в состав закрепленных за ними КБК с последующим внесением изменений в решение Думы о бюджете на текущий год.
4.4. Утвердить программу муниципальных внутренних заимствований на 2020 год и плановый период 2021-2022 годов согласно приложениям №№6-1,6-2,6-3
Статья 5.
5.1. Установить, что приложения к настоящему решению являются его неотъемлемой частью.
Статья 6.
6.1. Настоящее решение вступает в силу с 1 января 2020 года.
Глава муниципального образования
А.Д. Самоваров
Пояснительная записка
к проекту решения Думы муниципального образования «Капсальское»
«О бюджете МО «Капсальское» на 2020 год и плановый период 2021-2022 годов»
ДОХОДЫ
Формирование бюджета муниципального образования «Капсальское» по доходам на 2020 год и плановый период 2021-2022 годов произведено на основании действующего бюджетного и налогового законодательства с учетом изменений и дополнений, вступающих в силу с 1 января 2020 года, исходя из ожидаемых параметров исполнения бюджета в 2019 году.
Ожидаемое поступление доходной части бюджета МО «Капсальское» за 2019 год составит 10990760 рублей.
На 2020 год ожидается поступление доходов 9154385 рублей, на 2021год – 7934510 рублей, на 2022 год – 7914710 рублей.
Поступление налога на доходы физических лиц в бюджет поселений рассчитано в соответствии со статьей 61.0 Бюджетного Кодекса Российской Федерации, процент зачисления в бюджет поселений составит 7 % и размер налога составит 110000 рублей в 2020 году. В плановом периоде поступление налога планируется соответственно в суммах 115000 рублей и 120000 рублей.
Поступление земельного налога в 2019 году ожидается по юридическим лицам в сумме 100101 рублей, по физическим лицам в сумме 175000 рублей. На очередной финансовый год и плановый период запланировано поступление налога с юридических лиц в 2020 году 66075 рублей, в 2021 и 2022 годах по 12000 рублей ежегодно, с физических лиц соответственно на 175000, 180000 и 180000 рублей.
Налог на имущество физических лиц рассчитан на уровне начисленного за 2019 год и составляет по 8000 рублей на очередной финансовый год и плановый период.
Поступление единого сельскохозяйственного налога ожидается в 2019 году 55200 рублей, план на 2020 год -30000 рублей, на 2021 и 2022годы – по 30000 рублей.
Доходы от аренды земельных участков предусмотрены в 2020 году в плановом периоде 2021-2022 гг. по 13000 рублей согласно заключенным договорам аренды.
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, предусмотрены в 2020 году и плановый период 2021-2022 гг. в сумме 47510 рублей -на уровне ожидаемого в 2019 году.
По налогам на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации поступления в бюджет ожидаются в 2019 году в размере 1571510 рублей, в 2020 г.-1497200 рублей и плановом периоде 2021-2022 гг. – 1511900 руб. и 1584700 руб. соответственно. Суммы запланированы в соответствии с оценкой налогового органа.
Безвозмездные поступления из областного и районного бюджетов ожидаются в 2019 году в сумме 8650300 руб., на 2020 год и 2020-2021 гг. план поступлений составит соответственно по годам – 7207600 руб., 6017100 руб., 5919500 руб.
Исходя из планируемых собственных доходов в очередном финансовом году и плановом периоде рассчитан дефицит бюджета в размере 5% и составит в 2020 году -97339 рублей, 2021 году – 95870 рублей, в 2022 году – 99760 рублей.
РАСХОДЫ
Расходы бюджета предусмотрены в следующих размерах: на 2020 год - 9251724 рублей, на 2021 год -8030380 рублей, на 2022 год -8014470 рублей.
.
Расходы по разделу «Общегосударственные вопросы»
В данном разделе предусмотрены следующие расходы по подразделам 02,04,11. На 2020 год заработная плата с начислениями рассчитана по штатным расписаниям действующим в 2019 году. Расходы на оплату труда главы поселения рассчитана 100% на год, муниципальных служащих и вспомогательного персонала рассчитана на 11 месяцев по причине нехватки денежных средств. Другие расходы, а именно на оплату услуг связи – 40% от потребности, коммунальных услуг -100%, налогов 37% от потребности. На плановый период 2020-2021 годы данные расходы предусмотрены 85-98% от расходов на 2020 год.
Расходы по подразделу «Резервный фонд» на все три года предусмотрены в размере 10000 рублей.
Расходы по подразделу «Другие общегосударственные вопросы» предусмотрены в 2020 – 2022 годах по 700 рублей.
Расходы по разделу «Национальная оборона»
Расходы бюджета на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты на 2020 года предусмотрено 125600 рублей, на 2021-2022гг. – 126200 руб., 129100 руб. соответственно. Средства на оплату труда рассчитаны исходя из МРОТ на 2020 год и нормативного количества ставок военно-учетных работников. Кроме заработной платы предусмотрены расходы на оплату страховых взносов в государственные внебюджетные фонды РФ, а также на материально-техническое оснащение.
Расходы по разделу «Национальная экономика»
В данном разделе предусмотрены расходы муниципального дорожного фонда в размере ожидаемых поступлений доходов от уплаты акцизов по подакцизным товарам, производимым на территории РФ в размере 393200 руб. на 2020 год. 521900руб. на 2021г., 594700 руб. на 2022г. Часть дорожного фонда предусмотрено на реализацию муниципальных программ "Развитие транспортной инфраструктуры на 2018-2022 годы", "Повышение безопасности движения в МО "Капсальское" на 2018-2020 годы" на общую сумму на 2020г. 1104000 руб., на 2021-2022 гг. по 990000 руб. ежегодно. Также по данному разделу предусмотрены расходы на осуществление отдельных областных государственных полномочий в сфере водоснабжения и водоотведения в размере по 35000 рублей ежегодно.
Расходы по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство»
В данном разделе предусмотрены средства на реализацию муниципальных программ "Комплексное развитие систем коммунальной инфраструктуры МО "Капсальское" по 5000 рублей на каждый год, "Комплексное развитие социальной инфраструктуры МО "Капсальское" на 2018-2022 годы" на 2021 год в сумме 5000 рублей, на 2022 год - 10000 рублей.
Расходы по разделу «Благоустройство»
На 2020 год по данному разделу запланировано 205051 руб.- расходы на приобретение детских площадок по реализации мероприятий перечня проектов народных инициатив. На 2021-2022гг. по 59697 рублей соответственно – на текущий ремонт водонапорных башен.
Расходы по разделу «Социальная политика»
По данному разделу предусмотрены средства на выплату доплат к пенсии за выслугу лет в размере 145560 рублей ежегодно.
Расходы по разделу «Межбюджетные трансферты общего характера»
В данном разделе предусмотрены средства на передачу части полномочий бюджету Эхирит -Булагатского района по соглашениям в сумме 556680 рублей, в том числе на передачу полномочий по осуществлению муниципального финансового контроля – 37560 рубля, на передачу полномочий по определению поставщиков, подрядчиков – 12000 рублей, на передачу полномочий на осуществление внешнего муниципального финансового контроля – 15000 руб., на передачу полномочий по исполнению бюджета – 492120 руб.
Расходы по разделу «Культура, кинематография и средства массовой информации»
В данном разделе учтены расходы на содержание МКУК «КИЦ муниципального образования «Капсальское» на 2020 -2022 гг. в суммах соответственно 3266942 руб., 2992022 руб., 2849719 рублей. На 2020 год расходы предусмотрены на выплаты персоналу казенного учреждения согласно планируемой средней заработной платы в 2020 году. В виду нехватки денежных средств заработная плата рассчитана на 11 месяцев. По виду расходов 244 средства запланированы на оплату договоров ГПХ по комплексному обслуживанию зданий в размере 42% от потребности, коммунальных услуг в размере 100% от потребности.Также в данном разделе предусмотрены средства на реализацию мероприятий перечня проектов народных инициатив в размере 142323 руб.
Начальник финансового отдела
Р.Г. Хабитуева
Скачать