Скачать (19.6 Кб)
28.12.2021г №31
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ИРКУТСКАЯ ОБЛАСТЬ
ЭХИРИТ-БУЛАГАТСКИЙ РАЙОН
МУНИЦИПАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ «КАПСАЛЬСКОЕ»
ДУМА
РЕШЕНИЕ
«О БЮДЖЕТЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «КАПСАЛЬСКОЕ» НА 2022 ГОД И НА ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2023 И 2024 ГОДОВ»
В соответствии со статьей 24 Устава муниципального образования «Капсальское», Дума муниципального образования «Капсальское»,
РЕШИЛА:
Статья 1
1. Утвердить основные характеристики бюджета муниципального образования «Капсальское на 2022 год:
прогнозируемый общий объем доходов бюджета муниципального образования «Капсальское» в сумме 8825890,00 рублей, из них объем безвозмездных поступлений, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 6868900,00 рублей;
общий объем расходов бюджета муниципального образования «Капсальское» в сумме 8921783,00 рублей;
размер дефицита бюджета муниципального образования «Капсальское» в сумме 95893,00 рубля или 4,9% утвержденного общего годового объема доходов бюджета муниципального образования «Капсальское» без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.
2. Утвердить основные характеристики бюджета муниципального образования «Капсальское» на плановый период 2023 и 2024 годов:
прогнозируемый общий объем доходов бюджета муниципального образования «Капсальское» на 2023 год в сумме 8501880,00 рублей, из них объем безвозмездных поступлений, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 6463800,00 рублей, на 2024 год в сумме 8715300,00 рублей, из них объем безвозмездных поступлений, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в сумме 6541600,00 рублей;
общий объем расходов бюджета муниципального образования «Капсальское» на 2023 год в сумме 8601746,00 рублей, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 201334,00 рублей, на 2024 год в сумме 8821811,00 рублей, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 413401,00 рублей;
размер дефицита бюджета муниципального образования «Капсальское» на 2023 год в сумме 99866,00 рублей или 4,9% утвержденного общего годового объема доходов бюджета муниципального образования «Капсальское» без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений, на 2024 год в сумме 106511,00 рублей или 4,9% утвержденного общего годового объема доходов бюджета муниципального образования «Капсальское» без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.
Статья 2
Установить, что доходы бюджета муниципального образования «Капсальское», поступающие в 2022 – 2024 годах, формируются за счет:
1) налоговых доходов;
2) неналоговых доходов;
3) безвозмездных поступлений.
Статья 3
Установить прогнозируемые доходы бюджета муниципального образования «Капсальское» на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов по классификации доходов бюджетов Российской Федерации согласно приложению 3 к настоящему решению.
Статья 4
Утвердить распределение бюджетных ассигнований по разделам и подразделам классификации расходов бюджетов, по целевым статьям, группам видов расходов бюджета муниципального образования «Капсальское», а также по ведомственной структуре расходов бюджета на 2022 год и плановый период 2023-2024 годов согласно приложению 5 к настоящему решению.
Статья 5
Утвердить общий объем бюджетных ассигнований, направляемых на исполнение публичных нормативных обязательств:
на 2022 год в сумме 152004,00 рубля;
на 2023 год в сумме 151770,00 рублей;
на 2024 год в сумме 123975,00 рублей.
Статья 6
Установить, что в расходной части бюджета муниципального образования «Капсальское» создается резервный фонд администрации муниципального образования «Капсальское»:
на 2022 год в размере 10000,00 рублей;
на 2023 год в размере 10000,00 рублей;
на 2024 год в размере 10000,00 рублей.
Статья 7
1.Утвердить верхний предел муниципального внутреннего долга на 01.01.2023 года – 95893,00 рубля, в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям – 0 руб., на 01.01.2024 года – 195759,00 рублей, в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям – 0 руб., на 01.01.2025 года – 302270,00 рублей, в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям – 0 руб.
2.Утвердить программу муниципальных внутренних заимствований муниципального образования «Капсальское» на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов согласно приложению 6 к настоящему решению.
3.Утвердить источники внутреннего финансирования дефицита бюджета муниципального образования «Капсальское» на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов согласно приложению 1 к настоящему решению.
Статья 8
Установить, что при исполнении бюджета муниципального образования «Капсальское» на 2022 год и плановый период 2023-2024 годов, приоритетными направлениями расходов являются:
-заработная плата с начислениями на нее;
-оплата услуг связи и коммунальных услуг.
Статья 9
Настоящее решение вступает в силу после дня его официального опубликования, но не ранее 1 января 2022 года.
Глава
муниципального образования
«Капсальское»
А.Д.Самоваров
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к решению
Думы муниципального образования «Капсальское»
«О бюджете муниципального образования «Капсальское» на 2022 год и плановый период 2023-2024 годов»
Проект решения Думы подготовлен в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, с учетом положений основных направлений бюджетной и налоговой политики муниципального образования «Капсальское» на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов, прогноза социально-экономического развития муниципального образования «Капсальское» на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов, бюджетного прогноза муниципального образования «Капсальское» на долгосрочный период.
При подготовке проекта решения Думы муниципального образования «Капсальское» учтены ожидаемые параметры исполнения бюджета за 2021 год.
ДОХОДЫ
Формирование бюджета муниципального образования «Капсальское» по доходам на 2022 год и плановый период 2023-2024 годов произведено на основании действующего бюджетного и налогового законодательства с учетом изменений и дополнений, вступающих в силу с 1 января 2022 года.
Ожидаемое поступление доходной части бюджета МО «Капсальское» за 2021 год составит 10690610,00 рублей.
На 2022 год ожидается поступление доходов 8825890,00 рублей, на 2023 год – 8501880,00 рублей, на 2024 год – 8715300,00 рублей.
Поступление налога на доходы физических лиц в бюджет поселения рассчитано в соответствии со статьей 61.0 Бюджетного Кодекса Российской Федерации, процент зачисления в бюджет поселения составит 7 % и размер налога составит 125000 рублей в 2022 году. В плановом периоде поступление налога планируется соответственно в суммах 125000 рублей и 130000 рублей.
Поступление земельного налога в 2021 году ожидается по юридическим лицам в сумме 111531 рубль, по физическим лицам - в сумме 179000 рублей. На очередной финансовый год и плановый период запланировано поступление налога с юридических лиц в 2022 году 5000 рублей, в 2023 и 2024 годах так же - по 5000 рублей ежегодно. Уменьшение по данной статье обусловлено внесенными изменениями по земельному налогу – освобождение от уплаты налога некоторых категорий налогоплательщиков. С физических лиц поступление налога на землю составит соответственно по годам 175000 руб., 180000 руб. и 180000 рублей.
Налог на имущество физических лиц рассчитан на 2022 год 5000 рублей, на плановый период соответственно по 6000 рублей.
Поступление единого сельскохозяйственного налога ожидается в 2021 году 21500 рублей, план на 2022 год -30000 рублей, на 2023 и 2024 годы – по 30000 рублей.
Доходы от аренды земельных участков предусмотрены в 2022 году в плановом периоде 2023-2024 гг. по 13000 рублей.
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, предусмотрены в 2022 году и в плановом периоде 2023-2024 гг. в сумме 47510 рублей.
По налогам на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации поступления в бюджет ожидаются в 2021 году в размере 1483000 рублей, в 2022 г.-1556480 рублей и плановом периоде 2023-2024 гг. – 1631570 руб. и 1762190 руб. соответственно. Суммы запланированы в соответствии с оценкой поступлений в местные бюджеты доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты на 2022-2024 годы.
Безвозмездные поступления из бюджетов других уровней ожидаются в 2021 году в сумме 8615600 руб., на 2022 год и 2023-2024 гг. план поступлений составит соответственно по годам – 6868900 руб., 6463800руб., 6541600 руб.
Исходя из планируемых собственных доходов в очередном финансовом году и плановом периоде рассчитан дефицит бюджета в размере 4,9% и составит в 2022 году -95893 рублей, 2023 году – 99866 рублей, в 2024 году – 106511 рублей.
РАСХОДЫ
Расходы бюджета предусмотрены в следующих размерах: на 2022 год – 8921783 рубля, на 2023 год - 8601746 рублей, на 2024 год -8821811 рублей.
Расходы по разделу «Общегосударственные вопросы»
В данном разделе предусмотрены расходы по подразделам 02,04,11. На 2022 год заработная плата с начислениями муниципальных служащих рассчитана по штатному расписанию, действующему в 2021 году. Заработная плата главы поселения рассчитана в соответствии с расчетом норматива формирования оплаты труда на 2022 год. Оплата труда по вспомогательному и техническому персоналу рассчитана исходя из прогнозируемого МРОТ на 2022 год. По причине нехватки денежных средств заработная плата рассчитана на 9 месяцев. Другие расходы, а именно расходы на оплату услуг связи, коммунальных услуг, уплату налогов -100%. На плановый период 2023-2024 годы данные расходы предусмотрены 93-76% от расходов 2022 года.
Расходы по подразделу «Резервный фонд» на все три года предусмотрены в размере 10000 рублей.
Расходы по подразделу «Другие общегосударственные вопросы» предусмотрены на 2022 – 2024 гг. по 700 рублей.
Расходы по разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»
В данном разделе предусмотрены расходы:
- на реализацию муниципальной программы «Профилактика правонарушений и обеспечение общественной безопасности в МО «Капсальское» на 2021-2025гг.» в размере по 5000 руб. ежегодно.
Расходы по разделу «Национальная оборона»
Расходы бюджета на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты на 2022 год предусмотрено 142800 рублей, на 2023-2024 гг. – 147700 руб., 153100 руб. соответственно. Средства на оплату труда рассчитаны исходя из расчетного среднего размера оплаты труда на 2022 год и нормативного количества ставок военно-учетных работников. Кроме заработной платы предусмотрены расходы на оплату страховых взносов в государственные внебюджетные фонды РФ, а также на материально-техническое оснащение.
Расходы по разделу «Национальная экономика»
В данном разделе предусмотрены расходы муниципального дорожного фонда в размере ожидаемых поступлений доходов от уплаты акцизов по подакцизным товарам, производимым на территории РФ в размере 566480 руб. на 2022 год. 731570 руб. на 2023г., 862190 руб. на 2024г. Часть дорожного фонда предусмотрена на реализацию муниципальной программы "Развитие транспортной инфраструктуры на 2018-2032 годы": 990000 руб. – на 2022 год, по 900000 руб. на плановый период 2023-2024гг.
Расходы по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство»
В данном разделе предусмотрены средства на реализацию муниципальной программы "Комплексное развитие систем коммунальной инфраструктуры МО "Капсальское" по 5000 рублей на каждый планируемый год.
Расходы по разделу «Благоустройство»
На 2022-2024 года по данному разделу запланирована реализация муниципальных программ: "Комплексное развитие социальной инфраструктуры МО "Капсальское" на 2018-2028 годы" по 3000 рублей на 2023-2024гг., «Содействие занятости населения МО «Капсальское» на 2021-2025гг.» по 5000 руб. ежегодно.
По прочим мероприятиям по благоустройству запланировано на 2022 год 40000 рублей на оплату труда по договорам гражданско-правового характера.
Так же по данному разделу на 2022-2024гг. запланирована реализация мероприятий перечня проектов народных инициатив по 404042 руб. ежегодно.
Расходы по разделу «Социальная политика»
По данному разделу предусмотрены средства на выплату доплат к пенсии за выслугу лет в размере: на 2022г.- 152004 руб., на 2023г.-151770 руб., на 2024г. – 123975 руб.
Расходы по разделу «Межбюджетные трансферты общего характера»
В данном разделе предусмотрены средства на оплату соглашений по передаче исполнения части полномочий с уровня сельского поселения на уровень муниципального района на 2022 год в сумме 15000 рублей - на передачу полномочий на осуществление внешнего муниципального финансового контроля.
Расходы по разделу «Культура, кинематография и средства массовой информации»
В данном разделе учтены расходы на содержание МКУК «КИЦ муниципального образования «Капсальское» на 2022 -2024 гг. в суммах соответственно 2870455 руб., 2638032 руб., 2480893 рублей. На 2022 год расходы предусмотрены по выплате персоналу казенного учреждения согласно планируемой средней заработной платы в 2022 году. В виду нехватки денежных средств заработная плата рассчитана на 9 месяцев. По виду расходов 244 средства запланированы на оплату договоров ГПХ по комплексному обслуживанию зданий. На оплату коммунальных услуг и услуг связи расходы рассчитаны в размере 100% от потребности.
Начальник финансового отдела
Р.Г.Хабитуева
